Referat for Byrådet møde den 09. oktober 2023
338. 2. behandling af budget 2024-2027
Sagsnummer: 2023-000383
Sagsbehandler: Eva Iversen
Præsentation
Økonomiudvalget skal godkende forslag til budget for 2024-2027, og videresende forslaget til Byrådets behandling. Budgettet skal gennemgå to behandlinger i Byrådet med minimum 3 ugers mellemrum, således at 2. behandlingen foretages senest d. 15. oktober 2023.
Forvaltningen foreslår
- At det oversendte 1. behandlingsbudget bliver godkendt som budget for perioden 2024 - 2027.
- At følgende forudsætninger for budget 2024-2027 bliver godkendt:
- Udskrivningsprocent: 25,8%.
- Grundskyldspromille: 6,8‰.
- Grundskyldspromille på produktionsjord: 6,49‰.
- Dækningsafgift på stats- og offentlige ejendomme: 10,645‰.
- Dækningsafgift af forskelsværdier på offentlige ejendomme: 7,75‰.
- Beregningen af kirkens budget er sket med udgangspunkt i uændret kirkeskat på 0,9%
- At taksterne for 2024 godkendes som beskrevet i takstoversigten.
- At anlægsbevillinger godkendes og tilhørende rådighedsbeløb for 2024 frigives, som beskrevet i bilaget med investeringsoversigten for 2024-2027.
- At der godkendes et indarbejdet kassefinansieret budgetværn på anlæg og drift, når den faseopdelte budgetkoordinering mellem kommunerne er tilendebragt.
- At udvalget tager stilling til valg af statsgaranti kontra selvbudgettering af skatter og tilskud
Sagsbeskrivelse
Der blev den 7. september 2023 indgået aftale mellem Socialdemokratiet, Venstre, Det Konservative Folkeparti, Socialistisk Folkeparti og Dansk Folkeparti om budgettet for 2024 og overslagsårene 2025-2027.
At sikre gode og stabile rammer for fremtidens velfærd er kardinalpunktet i arbejdet med budget 2024-2027. God velfærd kræver stabilitet samt en robust og bæredygtig økonomi – også på sigt.
Partierne har derfor i forhandlingerne haft særligt fokus på:
- At afværge besparelser, der retter sig mod kernevelfærd
- At de midler, der kan tilføres, prioriteres til kernevelfærd
- At udvikle vækst- og velfærdsinitiativer
- At gennemføre og afslutte de store og væsentlige anlægsprojekter, som byrådet gennem en længere årrække har prioriteret – til gavn for velfærd og attraktivitet
- At prioritere en række borgernære anlægsprojekter
- At fastholde stabilitet i økonomien – og fokus på budgetoverholdelse og fremtidens indtægter
Hele forligsteksten og inklusiv konsekvenserne for den skattefinansierede drift og de aftalte skattefinansierede anlæg kan ses af vedlagte bilag.
Byrådet har valgt at oversende budgetforliget (som 1. behandlingsbudget) til byrådets 2. behandling af budget 2024-2027
Budgetforslaget bygger på følgende forudsætninger vedrørende skatter og afgifter:
- Udskrivningsprocent: 25,8%.
- Grundskyldspromille: 6,8‰.
- Grundskyldspromille på produktionsjord: 6,49‰.
- Dækningsafgift på stats- og offentlige ejendomme: 10,645‰.
- Dækningsafgift af forskelsværdier på offentlige ejendomme: 7,75‰.
- Beregningen af kirkens budget er sket med udgangspunkt i uændret kirkeskat på 0,9%
Der er i budgetforslaget et skattefinansieret anlægsbudget på netto 96,242 mio. kr. i 2024.
Kommunens gæld nedbringes med 36,2 mio. kr. i 2024.
For at imødegå overskridelser af serviceudgifterne, og give mulighed for at nogle budgetansvarlige enheder i 2024 kan bruge af de opsparede midler, afsættes der udover et finansieret budgetværn også et kassefinansieret budgetværn. Størrelsen på dette fastsættes ved byrådets 2. behandling af budget 2024-2027, når koordineringen mellem kommunerne i den faseopdelte budgetlægning er tilendebragt.
Til valg mellem statsgaranti og selvbudgettering for budget 2024 er der i vedlagte bilag en beskrivelse af fordele og ulemper ved skattekørsel pr. 25. september 2023.
Økonomi
Konsekvenserne af budgetforliget kan ses af vedlagte bilag med hovedoversigt, bevillingsoversigt, oversigt over bevillinger og frigivelser af anlægsbudgetter for 2024 samt takstoversigten.
Det foreløbige Budgetdokument for budget 2024-2027 er vedlagt som bilag.
Høring
Som et af bilagene til sagsfremstillingen fremgår samtlige høringssvar til direktionens budgetforslag, herunder Ældre- og Handicaprådets høringssvar.
Klima & bæredygtighed
Beslutning
Nye Borgerlige og Enhedslisten fremsatte et samlet ændringsforslag inkl. tilhørende tekst.
For forslaget stemte 2: D og Ø
Imod stemte 21: A, C, F, O og V
Budgettet blev godkendt som oversendt fra Byrådets 1. behandling med de supplerende indstillinger fra Økonomiudvalget.
For stemte 21: A, C, F, O og V
Imod stemte 2: D og Ø
Irene Tørnæs og Alex Gren deltog ikke i sagens behandling (afbud)
Behandlingsplan
Økonomiudvalget anbefaler indstillingen til Byrådet herunder
- At budgetforslaget bliver vedtaget som aftalt i budgetaftalen
- At ændringsforslaget fra Nye Borgerlige og Enhedslisten ikke nyder fremme
Økonomiudvalget anbefaler Byrådet at vælge selvbudgettering for 2024. Den forventede gevinst ved selvbudgettering på 11,8 mio. kr. placeres som et finansieret budgetværn i 2024, og at den forventede efterregulering i 2027 på 25,7 mio. kr. i henhold til budgetaftalen disponeres af aftaleparterne når resultatet er endeligt kendt.
For at imødegå overskridelser af de kommunale service- og anlægsrammer indarbejdes der i budget 2024 kassefinansierede budgetværn på hhv. 29,550 mio. kr. (service) og 16,795 mio. kr. (anlæg). Beløbene kan ændres frem mod Byrådets 2. behandling af budget 2024-2027, hvis der fortsat er udfordringer med den kollektive faseopdelte budgetkoordinering af service- og anlægsrammerne.
Kaj Johansen deltog ikke i sagens behandling (afbud)
Nye Borgerlige og Enhedslisten fremsatte et samlet ændringsforslag inkl. tilhørende tekst.
For forslaget stemte 2: D og Ø
Imod stemte 21: A, C, F, O og V
Budgettet blev godkendt som oversendt fra Byrådets 1. behandling med de supplerende indstillinger fra Økonomiudvalget.
For stemte 21: A, C, F, O og V
Imod stemte 2: D og Ø
Irene Tørnæs og Alex Gren deltog ikke i sagens behandling (afbud)
Bilag
Hovedoversigt - 2. behandling 2024-2027
Bevillingsoversigt - 2. behandling 2024-2027
Valg mellem selvbudgettering og statsgaranti baseret på opdaterede skattedata
Budgetforlig 2024-2027 med bilag 1 og bilag 2
Ændringsforslag fra Nye Borgerlige og Enhedslisten
Ændringsforslag Nye Borgerlige og Enhedslisten inkl. Bilag 1 og 2 - Taloversigter
Generelle bemærkninger - Budget 2024
ØKU - Budgetdokument Finansiering
ØKU - Budgetdokument Politisk organisation
ØKU - Budgetdokument Administration
ØKU - Budgetdokument Erhverv og Turisme
ØKU - Budgetdokument Fælles funktioner
ØKU - Budgetdokument Beredskabssamarbejdet
BAU - Budgetdokument Beskæftigelsesindsats
SKU - Budgetdokument Undervisning
BKF - Budgetdokument Kultur og Fritid
BKF - Budgetdokument Børn, Familie og Sundhed
BKF - Budgetdokument Dagtilbud
SSU - Budgetdokument Senior og Sundhed
SSU - Budgetdokument Social og Psykiatri
SSU - Budgetdokument Kvalitet og Sammenhæng
TEU - Budgetdokument Vej, Trafik og Rekreative områder
TEU - Budgetdokument Bygningsvedligehold og Byudvikling
TEU - Budgetdokument Jordforsyning
KNG - Budgetdokument Natur og Miljø
KNG - Budgetdokument Klima og Energi
Lukkede sager
339. Køb af Landbrugsarealer
Beslutning
Godkendt
Irene Tørnæs og Alex Gren deltog ikke i sagens behandling (afbud)